МАЛЫЙ И СРЕДНИЙ БИЗНЕС — ВАЖНЕЙШИЙ КЛИЕНТ И ПАРТНЕР РЕГИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ

Кириченко Юлия Александровна

Казанская банковская школа (колледж) Банка России, методист

E-mail: fds.kbs@list.ru

Финансовый кризис в России, как никогда, остро поставил проблему диверсификации экономики и ухода от сырьевой модели. В развитых зарубежных странах подавляющая доля (50―60 %) валового внутреннего продукта создается предприятиями, относящимися к малому и среднему бизнесу (МСБ). Высокая чувствительность к конъюнктуре делает данный сегмент экономики наиболее восприимчивым к инновациям во всех их проявлениях. В России малый и средний бизнес генерирует лишь около 15―20 % ВВП. Основной проблемой, мешающей его развитию, является недоступность финансовых ресурсов и, слабое развитие инфраструктуры.

Развитие малого бизнеса ― это особая, сравни­тельно новая тенденция в развитии экономики ре­гионов. Сегодня уже не вызывает сомнения, что малые предприятия, не требующие крупных стар­товых инвестиций и гарантирующие высокую ско­рость оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проблемы реструктуризации экономики, формирования и насыщения рынка потребительских товаров в условиях дестабилизации российской экономики и ограниченности финан­совых ресурсов. Развитие малого и среднего бизне­са несет в себе множество важных преимуществ:

·увеличение числа собственников, а значит, формирование среднего класса ― главного га­ранта политической стабильности в обществе;

·рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп;

·селекция наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для которых малый бизнес становится первичной школой самореализации;

·создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания;

·подготовка кадров за счет использования ра­ботников с ограниченным формальным обра­зованием, которые приобретают свою квали­фикацию на месте работы;

·разработка и внедрение технологических, тех­нических и организационных новшеств (стре­мясь выжить в конкурентной борьбе, малые фирмы чаще склонны идти на риск и осуще­ствлять новые проекты);

·косвенная стимуляция эффективности произ­водства крупных компаний путем освоения новых рынков, которые солидные фирмы счи­тают недостаточно емкими (из недр малого бизнеса нередко вырастают не только крупные компании, но и наиболее современные науко­емкие отрасли и производства);

·ликвидация монополии производителей, со­здание конкурентной среды;

·мобилизация материальных, финансовых и природных ресурсов, которые иначе остались бы невостребованными, а также более эффек­тивное их использование;

·улучшение взаимосвязи между различными секторами экономики.

Таким образом, трудно переоценить значимость развития малого бизнеса для нашей страны, где оно способно коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг. Поэтому кредитование субъектов малого предпринимательства ― по-прежнему остается актуальным направлением банковской деятельности.

В процессе подготовки статьи нами было проведено исследование кредитных продуктов, предоставляемых рядом региональных коммерческих банков, которое позволило сделать вывод, что финансовый кризис серьезно ударил по данному сегменту заемщиков, и тяжелое финансовое положение некоторых из них во многом оказалось связано с недоступностью кредитных ресурсов. На наш взгляд, причина этого заключается не столько в высоких процентных ставках, которые банки были вынуждены устанавливать в кризисное время из-за собственных проблем с ликвидностью, сколько в плохой кредитной истории заемщиков. Проделанный нами анализ показал, что причинами ухудшения финансового положения заемщиков и, следовательно, их кредитной истории являлись:

·увеличение отсрочек платежа покупателей и сокращение отсрочек платежа поставщиков товаров/работ/услуг, как следствие - сильное увеличение кассовых разрывов;

·в некоторых случаях - резкое снижение спроса на продукцию, а также импорта отдельных товаров (к примеру, автотранспортных средств) в кризисный период;

·рост частных заимствований под гораздо более высокий процент, чем тот, который устанавливался коммерческими банками на размещаемые средства, что, в конечном счете, только ухудшало финансовое положение субъектов малого предпринимательства.

Объектом нашего исследования является деятельность банковского сектора Республики Татарстан. Согласно данным Банка России на 1 октября 2012 года по сумме кредитов экономике и населению,выданных самостоятельными кредитными организациями республики и филиалами кредитных организаций других регионов (по клиентам, расположенным на территории регионов на основании отчетности по форме 302R) Татарстан стабильно занимает 1-ое место в Приволжском федеральном округе.Показательно, что республика лидирует в своем округе не только по общей сумме кредитов юридическим и физическим лицам, но ипо каждому из этих видов кредитов,причем со значительным опережением. Так, даже в сравнении с регионами из первой пятерки лидеров, такими как Башкортостан, Самарская и Нижегородская области, а также Пермский край превышение показателя суммы кредитов по нашей республике составляет примерно полтора раза, а кредитных вложений в экономику ― еще больше (в 1,6―1,8 раза) [1, с. 61].

Выросла доля кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства с 30,6 % до 32,2 % в общем объеме новых предоставленных кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. На сегодняшний день объем таких кредитов составляет 117,5 млрд. рублей. Из них 8,2 млрд. рублей составляют кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям [1, с. 81].

Действительно, все последние годы Татарстан активно работает над созданием благоприятных условий для предпринимателей. По материалам Агентства по развитию предпринимательства в 2011 г. в Республике Татарстан насчитывалось около 32 тысяч экономически активных малых предприятий, и 11 тысяч индивидуальных предпринимателей. К наиболее распространенным видам экономической деятельности малых предприятий, по-прежнему относятся: оптовая и розничная торговля (36,7 % из общего числа предприятий); операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг (19,1 %); строительство (13,7 %); обрабатывающие производства (11,5 %).

Пятый год в республике действует постановление Кабинета министров РТ, которое утвердило «Порядок предоставления субсидий предприятиям, привлекающим кредиты банков для реализации инвестиционных проектов в приоритетных направлениях экономики из республиканского бюджета РТ», в рамках которого для получения господдержки заемщик предоставляет бизнес-план инвестиционного проекта в банк для получения кредита. После его изучения банк выдает заключение с указанием платежеспособности, а также способности заемщика предоставить необходимое обеспечение кредита и других сведений и принимает решение о выделении кредита. При положительном решении заемщик и банк подписывают кредитный договор.

Проведенный анализ показал, что только за последние 3 года в республике многое сделано по развитию малого и среднего бизнеса ― в частности, по созданию необходимой инфраструктуры, технопарков, бизнес ― инкубаторов и т. д. Однако, практика показывает, что необходимо детальнее заниматься данной проблемой, сегодня важно обеспечить создание в технопарках высокотехнологичных производств, закупить современное оборудование. На наш взгляд, помочь в этом призвана схема лизингового финансирования компаний. Руководство республики и муниципальные власти заинтересованы в дальнейшем развитии предпринимательства. В настоящее время республика работает по нескольким направлениям. Во-первых, летом этого года Исполкомом в пилотном режиме запустил программу предоставления кредитов субъектам малого предпринимательства с компенсацией процентных ставок. Реализацией данной программы занимается КБЭР «Банк Казани» получивший это право по итогам открытого конкурса. По этой программе прошедшие конкурсный отбор предприниматели получают кредит до 2 миллионов рублей с процентной ставкой 9 % на 4 года. В настоящее время механизм действия программы льготного кредитования полностью отработан.

Кроме того, во всех районных администрациях Казани организованы бесплатные юридические консультации для субъектов малого бизнеса. Предприниматели получают квалифицированные консультации в области гражданского, трудового, финансового, налогового, бюджетного, административного и иного законодательства в сфере регулирования предпринимательской деятельности. В рамках антикоррупционной политики и реализации программы «Электронная Казань», проводимой мэрией Казани, идет работа над установкой в фойе зданий структурных подразделений Исполкома 11 информационных электронных терминалов, функционирование которых позволит повысить прозрачность деятельности подразделений Исполкома и упростит взаимодействие горожан с городскими службами. С помощью информационных терминалов каждый заинтересованный житель города будет иметь возможность получить актуальную информацию о работе управлений, комитетов, отделов Исполкома. Специализированные порталы терминалов будут наполнены информацией о регламентах деятельности городских служб.

Руководство любого банка заинтересовано в выдаче кредита. Сейчас все банки клиентоориентированы. В противном случае банк завтра может остаться без кредитного портфеля. Причем более половины предпринимателей вовремя платит по своим обязательствам. Однако, именно с данной категорией клиентов у банка выше всего риск. Сектор МСБ не прозрачен и является одной из «черных дыр» отечественной экономики. Отчетность предприятий МСБ, как правило, весьма сильно искажена. Основная причина этого ― стремление уйти от налогов. Являясь рьяными налоговыми оптимизаторами, предприятия МСБ часто показывают, что их бизнес убыточен. В этих случаях банк вынужден создавать повышенные резервы на полученные потери по ссудам [2, п. 1.8].

Проанализированные кредитные дела клиентов показывают, что заемщикам необходимо идти на контакт с банком, как только начинаются проблемы, а не после 2―3 месяцев просрочки. Не бояться объяснить причину ― банк заинтересован пойти навстречу заемщику и совместно решать проблемы. Когда наступает просрочка, банк вынужден за свой счет создавать резервы, портятся показатели статистики. Кроме того, надо помнить, что банк оперирует деньгами вкладчиков, которым он должен в срок возвратить все деньги. Таким образом, если у предпринимателя меняется ситуация в бизнесе, то он должен договариваться с банком, реструктуризировать свою задолженность. Именно от заемщика в данном случае должны идти конструктивные предложения.

Есть и еще одна проблема ― это уровень обеспечения залога. Самой большой проблемой для предпринимателей остается отсутствие залога или его низкая оценка экспертами банка. Один и тот же залог разные банки оценивают по-разному. Понижающие коэффициенты при оценке залога, например, недвижимости, излишне высоки, что лишает большинство предпринимателей возможности кредитоваться. На наш взгляд, потенциальные возможности предприятий МСБ проще всего оценить, проанализировав баланс. К сожалению, многие индивидуальные предприниматели составляют его по специальной упрощённой форме. Однако даже из такого баланса прекрасно понятно, на каком уровне находится предприятие в настоящий момент, какими именно активами располагает и что является их источниками. Упрощённая отчётность о прибылях и убытках предприятия за определённый отчётный период должна составляться с бизнес-планом, который требуется банку для принятия решения о кредитовании бизнеса. Соответственно данным, указанным в бизнес-плане, определяется и сумма кредита.

Работают на рынке предприятия МСБ в основном недолго, отсюда кредитной историей, как правило, не располагают. Получается, раз бизнес неустойчив, следовательно, в любой момент может закрыться. Поэтому оценить кредитное качество клиента для банка ― процесс довольно сложный.

Одним из важных способов решения проблемы кредитования МСБ ― развитие микрофинансовых организаций. С января 2011года вступил в силу закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» [3].Однако период укрепления микрофинансовых организаций и увеличения их кредитных портфелей до значимого уровня может оказаться длительным. На наш взгляд, вместо того, чтобы создавать для решения проблем финансирования МСБ новые институты, было бы гораздо эффективнее адаптировать уже имеющиеся. Таким проверенным инструментом являются малые банки. Их размеры просто не позволяют работать с крупными предприятиями. Если для банков, специализирующихся на кредитовании МСБ, изменить требования резервирования, то они могли бы стать эффективным институтом финансирования МСБ.

Развитие МСБ ― важная государственная задача. Одно из ключевых условий ее решения ― создание соответствующей инфраструктуры финансирования. Прямое субсидирование малых предприятий неэффективно, коррупциогенно и ведет к растранжированию денег налогоплательщиков. Гарантийные фонды также не проявили себя в качестве генераторов роста МСБ. Развитие микрофинансовых организаций неизбежно потребует длительного периода встраивания этого института в российские реалии. Следовательно, необходимо стимулировать банки, для того, чтобы повернуть их лицом к малому бизнесу. А это можно сделать с помощью двух мер: субсидированием процентной ставки по кредитам МСБ и снижением требований к резервам по этим кредитам [2, п. 1.7].Последнюю меру можно было бы распространить только на банки, специализирующиеся на работе с МСБ.

В сложившихся условиях банкам необходимо становиться более гибкими при принятии решений о кредитовании малого бизнеса, рассматривать текущее состояние бизнеса, наличие имущества и реальных источников погашения запрашиваемых кредитных средств, предлагать новые кредитные продукты, позволяющие выправить финансовое положение клиентов, выяснять реальную причину невыполнения субъектом малого бизнеса своих обязательств в кризисное время, а не отказывать потенциальному заемщику только из-за наличия таких фактов в прошлом.

Кредитование малого и среднего бизнеса ― один из самых быстрорастущих сегментов банковского кредитования, с которым связаны надежды и ожидания многих участников рынка. Вместе с тем, банки, предоставляющие финансирование малым предприятиям, сталкиваются с ограниченностью информации о сегменте кредитования, следовательно, находятся в условиях, когда принятие эффективных управленческих решений затруднено. Кроме того, сами компании малого бизнеса испытывают недостаток информации о новых возможностях, которые сегодня предлагает им финансовый рынок. Таким образом, к вопросу кредитования МСБ нельзя относиться как к конъюнктурному явлению, он требует дальнейшего изучения и особого отношения со стороны государства.

Список литературы:

1. Банковский вестник Национального банка Республики Татарстан ЦБ РФ, Казань, 2012, № 154.
2. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;
3. Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;