НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ (БАНКРОТСТВО) ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

Аннотация. Актуальность обусловлена тем, что на практике нормой становится проблема несостоятельности (банкротства) должника, не исполняющего свои долговые обязательства. Основная причина тому – отсутствие эффективного правового механизма регулирования данной сферы. Результат заключается в формулировании правового понятия банкротства физических лиц и индивидуальных предпринимателей на основе систематизации и обобщения теоретической и нормативной правовой базы, анализа практики реализации нормативной базы применительно к банкротству физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Abstract. The abstract is due to the fact that in practice the norm is the problem of insolvency (bankruptcy) of the debtor which doesn't fulfill its debt obligations. The main reason for this is the lack of an effective legal mechanism for regulating this sphere. The result is the formulation of the legal concept of bankruptcy of individuals and individual entrepreneurs on the basis of systematization and generalization of the theoretical and regulatory framework, analysis of the practice of realization of the regulatory framework in relation to the bankruptcy of individuals and individual entrepreneurs.

Ключевые слова: несостоятельность; банкротство; банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей; физические лица; индивидуальные предприниматели; долговые обязательства; должник; кредитор; гражданское право; гражданский кодекс Российской Федерации; закон о банкротстве.

Keywords: insolvency; bankruptcy; bankruptcy of individuals and individual entrepreneurs; individuals; individual entrepreneurs; debt obligations; debtor; creditor; civil law; civil code of the Russian Federation; bankruptcy law.

Цель состоит в комплексном анализе банкротства физических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также в формулировании предложений по их совершенствованию и выделению существующих проблем.

Методологической основой выступают: во-первых, общенаучные методы, такие как метод системного подхода, анализ, синтез, классификация и другие; во-вторых, частные методы, такие как сравнительно-правовой, логический, исторический, толкования, исследования и другие.

В статье рассматриваются основные вопросы несостоятельности (банкротства), а именно – несостоятельность (банкротство) физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Детально изучен вопрос упрощённого банкротства физических лиц, перечислены все имеющиеся отличия от несостоятельности (банкротства) юридических лиц. Несостоятельность (банкротство) должника, не исполняющего свои долговые обязательства как одна из наиболее актуальных проблем гражданского права имеет многовековую историю: она привлекала и до сих пор привлекает внимание многих цивилистов. Так как от правильного понимания и применения института несостоятельности во многом зависит оздоровление хозяйственной сферы и активизация деятельности участников гражданского оборота, и всё это, безусловно, оказывает стабилизирующее влияние на экономику. Сегодня банкротство, как явление переходит из сферы теории в сферу практики и поэтому нуждается не только в теоретическом изучении, но и в практическом совершенствовании.

Для древних обществ и соответствующих им правовых систем характерно, что несостоятельный должник (физическое лицо) отвечал перед кредиторами не своим имуществом, а, в первую очередь, личными неимущественными правами (его могли убить, разделив тело между кредиторами, продать в рабство).

Таким образом, древнему конкурсному праву присуще превентивное воздействие на торговый оборот путём установления жёстких норм уголовного характера. Однако, такой подход не мог предотвратить новых банкротств, причиной которых часто являются объективные обстоятельства. Более того, должники, опасаясь уголовного наказания, продолжали коммерческую деятельность (скрывали состояние неплатёжеспособности) и тем самым ещё более ухудшали положение своих кредиторов.

Постепенно с развитием общества менялись формы ответственности должника, правила о банкротстве становились всё более и более гуманными по отношению к неудачливому члену торгового общества. Это происходило путём увеличения правил гражданско-правового характера, предусматривающих в случае наступления несостоятельности в первую очередь имущественную ответственность должника. А если в деяниях несостоятельного должника обнаруживались признаки мошенничества или обмана, к нему применялись уголовные наказания.

Во многом существующие вопросы в сфере банковского кредитования связаны с погашением физическими лицами кредиторской задолженности.

Растущий финансовый кризис при этом поднимает острую проблему защищённости субъектов кредитных отношений, которая должна регулироваться в кредитных договорах. Между тем, как заёмщики, так и кредитные организации не получили необходимые инструменты для урегулирования экономических взаимоотношений. Ключевой проблемой в сфере потребительского кредитования стал вопрос практического разрешения ситуаций, связанных с возникновением задолженности у граждан перед кредитными организациями.

Таким образом, действующая финансовая ситуация лишь подтолкнула законодателя к скорейшей разработке необходимой нормативной базы, способствующей урегулированию заёмно - кредитных обязательств, а вслед за ними отношений по уплате обязательных платежей в бюджет, задолженности перед ЖКХ и др.

Несостоятельность (банкротство) определяется ст.2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» как признанная судом неспособность должника в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, по выплате выходных пособий и оплате труда работников или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. При этом, Законом о банкротстве проводится различие между признаками банкротства физических лиц.[3] Заявление о признании гражданина банкротом принимается судом при условии, что требования к гражданину составляют не менее 500 тыс. руб. и указанные требования не исполнены в течение 3 месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве (п. 2 ст. 213.3 Закона о банкротстве). Однако, гражданин предполагается неплатёжеспособным, т.е. не способным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, по выплате выходных пособий и оплате труда работников или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, только при условии, что имеет место хотя бы одно из обстоятельств, указанных в п. 3 ст. 213.6 Закона о банкротстве (прекращение расчётов с кредиторами; неисполнение более чем 10 процентов обязательств или обязательных платежей в течение более чем 1 месяца; превышение размера задолженности гражданина над стоимостью его имущества; наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с отсутствием имущества гражданина, на которое может быть обращено взыскание). Отсутствие указанных обстоятельств свидетельствует о платёжеспособности гражданина, т.е. об отсутствии оснований для признания его банкротом.

В России неплатёжеспособность, кризис экономики и легального бизнеса, существование предприятий - невидимок, числящихся в реестре, но давно уже не имеющих ни руководства, ни работников, задолженность по зарплате, пробелы в законодательстве – породили теневое решение проблемы “освобождения от непомерных долгов” и ситуацию банкротства практически всех предприятий - производителей.

Банкротство физических лиц предполагает три сценария решения долговых проблем:

1. Реструктуризация долгов. Освобождение на 3 года от уплаты банковских процентов, пеней и штрафов с целью наверстать графики платежей. Обязательным условием является наличие «белого» дохода, достаточного для того, чтобы за 3 года полностью восстановить платёжеспособность. Причём должны оставаться денежные средства на проживание из расчёта прожиточного минимума на членов семьи.
2. «Списание долгов» через реализацию «лишнего» имущества. Самый популярный сценарий в банкротстве физических лиц. Ведь именно процедура реализации имущества в деле о банкротстве гражданина приводит к освобождению от всех долгов за исключением алиментов, компенсации морального вреда, вреда здоровью и других долгов личного характера.
3. Мировое соглашение. На любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве должник, его конкурсные кредиторы и уполномоченные органы вправе заключить мировое соглашение (п.1 ст. 150 Закона о банкротстве).

Стоит отметить, что с момента принятия, в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» был внесён ряд изменений. Коснулись они, в первую очередь, затрат гражданина на обращение в суд с заявлением о признании себя банкротом.

На основании п. 1 статьи 213.4 гражданин обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом в случае, если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объёме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем пятьсот тысяч рублей, не позднее тридцати рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать об этом. Поэтому, при долге менее пятисот тысяч рублей возможно придётся доказывать свою финансовую несостоятельность (банкротство) в судах высших инстанций, что потребует существенных временных и финансовых затрат.

Ключевым отличием упрощённого банкротства физических лиц от действующей процедуры является отсутствие финансового управляющего и более сжатые сроки процедуры. Это позволило бы сделать банкротство доступным для людей с низкими доходами и долгами в 50 - 100 тысяч рублей, а также для тех людей, которые имеют проблемы с микро – займами и не могут вылезти из-под их кабальных процентов.

Кроме того, появление упрощённой версии банкротства физических лиц имеет смысл ждать лишь «безупречным заёмщикам», которых в нашей стране не так уж и много. Под «безупречным заёмщиком» понимается человек:

1. который не приобрёл кредиты и микро – займы, не соизмерив их со своими реальными возможностями;
2. у которого официальный доход позволял осуществлять ежемесячные платы по кредитам, и оставались денежные средства на проживание;
3. который прекратил оплату кредитов и займов по объективным причинам: потеря работы, сокращение уровня дохода и т.п.;
4. не отчуждал имущество незадолго до банкротства.

Несмотря на очевидную необходимость законодательного регулирования вопросов просроченной задолженности физических лиц, многие эксперты предвидят возникновение проблем с его применением. Последние годы, ознаменованные бесконтрольным кредитованием физических лиц, деятельностью микро - финансовых организаций и падением доходов населения привели к необходимости срочного введения в действие процедуры банкротства, несмотря на многочисленные недоработки, которыми грешит закон.

Во-первых, наблюдается недостаточная осведомлённость многих граждан о сути нового закона; в СМИ он представляется как самое простое спасение от коллекторов и приставов. Существует опасность предложения услуг по оформлению банкротства со стороны сомнительных компаний. Для финансово неграмотных должников это может показаться спасением от финансовых проблем; негативные же стороны банкротства такими посредниками вряд ли будут озвучиваться.

Во-вторых, немногие россияне смогут обратиться к закону, так как в нём указано, что только добросовестный должник может рассчитывать на освобождение от долгов в результате подобной процедуры. Большую часть кредитов банки выдавали на основании справки, оформленной по форме банка [4], а не справки НДФЛ - 2; такие заёмщики, скорее всего, будут признаны недобросовестными и в списании долгов им будет отказано.

В-третьих, возникают сугубо технические проблемы проведения процедуры банкротства физических лиц. В соответствии с п. 1 статьи 6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом. Это достаточно обоснованное решение, ведь арбитражные судьи обладают богатым опытом принятия решений по делам о банкротстве. Вопрос в том, справятся ли арбитражные суды с большим количеством таких дел. Не имея времени на адаптацию к новой весьма специфической категории дел, суды должны обеспечить правильность применения норм закона, чтобы избежать противоречивой практики.

В-четвёртых, все расходы, связанные с процедурой, оплачивает должник.

Также, нововведение оставляет несколько возможностей для недобросовестных должников. Согласно закону, любой гражданин имеет право обратиться в суд с заявлением о признании банкротства, даже если он только предвидит наступление своей финансовой несостоятельности, а это весьма субъективное решение. Таким образом, его возможность инициировать банкротство ради избавления от долгов теми заёмщиками, у которых нет для этого достаточных оснований.

Ещё одна возможность для злоупотреблений – право должника выбирать саморегулируемую организацию, которая определяет финансового управляющего. Договорившись с этой организацией, должник может добиться назначения лояльного управляющего.

Дела о банкротстве граждан подведомственны арбитражному суду. Банкротство граждан является одним из немногих исключений, когда физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, может быть лицом, участвующим в арбитражном процессе. Представлять интересы должника может финансовый управляющий.

Применительно к делам о банкротстве физических лиц и индивидуальных предпринимателей можно использовать реструктуризацию задолженности. Юридическим выражением соглашения о реструктуризации задолженности является мировое соглашение. Заключённое до начала процедур банкротства мировое соглашение носит статус мировой сделки и направлено на устранение возможности наступления состояния неплатёжеспособности.

Таким образом, применяя нормы о банкротстве физических лиц, суды должны руководствоваться как теорией, так и практикой, учитывать изменения в законодательстве о несостоятельности (банкротстве), ориентироваться на зарубежный опыт.

Список литературы:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 N 14-ФЗ.
2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 N 95-ФЗ.
3. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 N 127-ФЗ.
4. Российская газета - Федеральный выпуск № 6800 (229) от 12 октября 2015 г.