АНАЛИЗ  УДЕЛЬНОГО  ВЕСА  ПРОСРОЧЕННОЙ  ЗАДОЛЖЕННОСТИ  В  ОБЩЕЙ  СТРУКТУРЕ  КРЕДИТНОГО  ПОРТФЕЛЯ  В  РОССИИ

Скугарева  Наталья  Андреевна

студент  ИЭиФ  КФУ,  г.  Казани

E-mail: 

Родионов  Евгений  Борисович

научный  руководитель,  ассистент  кафедры  «Банковское  дело»  ИЭиФ  КФУ,  г.  Казани

Просроченная  задолженность  —  это  своевременно  не  произведенные  платежи  поставщикам,  кредитным  учреждениям,  финансовым  органам,  работникам.

Рост  проблемной  задолженности  перед  банками  является  на  настоящий  момент  одним  из  наиболее  обсуждаемых  в  банковском  сообществе  вопросов.  Актуальность  данного  вопроса  в  ближайшем  будущем  будет  расти  и  останется  одной  из  наиболее  важных  банковских  тематик  еще  как  минимум  в  течение  нескольких  лет  [5].

К  сожалению,  до  сих  пор  не  выработан  оптимальный  механизм  решения  проблемы  просроченной  задолженности  перед  банками,  нет  ответа  на  многие  вопросы,  связанные  с  управлением  проблемными  активами.  Каждый  банк  выбирает  для  себя  пути  работы  с  проблемными  долгами  самостоятельно  в  соответствии  с  его  структурой,  практикой  взаимодействия  служб  банка,  объемом  и  спецификой  кредитного  портфеля,  степенью  его  «проблемности». 

Рассмотрим  динамику  и  структуру  просроченной  задолженности,  как  основного  показателя  качества  кредитного  портфеля.  В  целом  за  период  с  2010  по  2013  гг.  наблюдается  тенденция  к  нормализации  ситуации  с  просроченной  задолженностью,  ее  удельный  вес  в  общем  объеме  выданных  кредитов  снижается,  что  иллюстрирует  рис.  1.  На  1  января  2013  года  доля  просроченной  задолженности  в  кредитном  портфеле  составила  3,70  %,  тогда  как  на  1  января  2012  года  она  была  равна  3,95  %  [4].

Рисунок  1.  Динамика  удельного  веса  просроченной  задолженности  в  общей  структуре  кредитного  портфеля  за  2010—2013  гг.  на  начало  периода

Общий  прирост  этой  доли  за  анализируемый  период  составил  —  1,41  %.  Абсолютный  прирост  просроченной  задолженности  по  банковской  системе  в  2012  году  составил  124  млрд.  руб.,  а  ее  объем  достиг  1,26  трлн.  руб. 

В  основном  улучшение  ситуации  с  просроченной  задолженностью  объясняется  очень  быстрым  ростом  портфеля  выданных  ссуд  населению  [1]. 

Рисунок  2.  Динамика  общей  и  просроченной  задолженности  по  кредитам  физическим  лицам  в  рублях  и  в  иностранной  валюте  за  период  01.01.2010—01.01.2013  гг.

Можно  отметить,  что  задолженность  по  кредитам  физическим  лицам  за  анализируемый  период  растет  (Рис.  2).  Так,  по  состоянию  на  01.01.2013  г.  она  составила  7  712  млрд.  руб.,  превысив  тот  же  показатель  2010  года  больше,  чем  в  два  раза  (3  562  млрд.  руб.).  Среднегодовой  прирост  за  данный  период  составил  30  %,  причем  темпы  прироста  с  каждым  годом  увеличиваются.  Наряду  с  общей  задолженностью,  растет  и  просроченная.  Составив  на  начало  2013  года  313  млрд.  руб.,  она  превысила  показатель  2010  года  на  30  %.  Необходимо  отметить,  что,  не  смотря  на  рост  просроченной  задолженности,  темп  ее  прироста  по  сравнению  с  2010  годом  уменьшились  в  два  раза,  что  является  положительным  показателем.  К  тому  же,  темп  прироста  просроченной  задолженности  по  розничным  кредитам  в  2012  году  (7,6  %)  был  ниже,  чем  по  корпоративному  портфелю,  но  выше,  чем  в  2011  г.  (3,1  %)  [2].  Среднегодовой  прирост  за  анализируемый  период  составил  9  %.

В  результате  доля  просроченной  задолженности  по  кредитам  физическим  лицам  значительно  сократилась  и  составила  на  1  января  2013  года  4,1  %  против  5,2  %  годом  ранее  и  6,8  %  в  2010  году  (Рис.  3).  Среднегодовое  сокращение  составляет  15  %. 

Рисунок  3.  Динамика  удельного  веса  просроченной  задолженности  по  кредитам  физическим  лицам  в  общем  объеме  за  период  01.01.2010—01.01.2013  гг.  [4]

В  то  же  время  улучшения  ситуации  с  просроченной  задолженностью  юридических  лиц  не  наблюдается  [1].  Темпы  прироста  ссудной  задолженности  юридических  лиц  в  2011  и  в  2012  году  составили  12  %  по  сравнению  с  предыдущим  годом,  тогда  как  в  2010  году  —  3  %.  Однако  удельный  вес  просроченной  задолженности  в  общем  объеме  выданных  кредитов  организациям  на  1  января  2013  года  сохранился  на  почти  неизменном  уровне  —  4,5  %  по  сравнению  с  4,6  %  на  1  января  2012  года  (Рис.  4).  В  динамике  за  2010—2013  гг.  доля  просроченной  задолженности  уменьшилась  на  1,5  %. 

Рисунок  4.  Доля  просроченной  задолженности  в  общем  объеме  выданных  кредитов  организациям

К  тому  же  результаты  рейтинга  свидетельствуют,  что  ситуация  с  платежеспособностью  в  различных  отраслях  экономики  крайне  неоднородна  (Таблица  1).  Это  обусловлено  разным  финансовым  состоянием  организаций  из  различных  секторов.  Разрыв  по  доле  просрочки  между  отраслями  с  максимальным  и  минимальным  показателями  17-ти  кратный  [3].  Наименьшая  доля  просроченной  задолженности  наблюдается  у  добывающих  предприятий.  У  предприятий,  осуществляющих  добычу  топливно-энергетических  полезных  ископаемых,  просроченная  задолженность  составляет  1,9  %  на  1  марта,  а  у  добывающих  прочие  полезные  ископаемые  предприятий  —  0,9  %. 

Таблица  1.

Доля  ссудной,  в  том  числе  просроченной  задолженности  в  разрезе  отраслей  экономики  [3]

Таким  образом,  организации,  извлекающие  национальные  природные  богатства,  отличаются  высокой  платежной  дисциплиной,  что  во  многом  связано  с  двумя  факторами  [3].

С  одной  стороны,  стабильная  экспортная  выручка  обеспечивает  добывающим  предприятиям  хорошее  финансовое  положение  и,  соответственно,  позволяет  обслуживать  свои  долги.  С  другой  стороны,  высокая  прибыльность  бизнеса  и  открытость  западных  рынков  капитала  для  добывающих  предприятий  приводит  к  тому,  что  долговая  нагрузка  перед  российскими  банками  у  них  находится  на  невысоком  уровне.  Например,  задолженность  всех  предприятий  в  добыче  топливно-энергетических  полезных  ископаемых  почти  в  3  раза  меньше,  чем  прибыль  лишь  одного  Газпрома  за  год.

Кроме  добывающих  отраслей  низкая  просроченная  задолженность  по  банковским  кредитам  наблюдается  у  предприятий  химической  промышленности  —  1,7  %,  и  отрасли  транспорт  и  связь  —  1,8  %.  Такой  результат  также  не  удивителен,  так  как  химическое  производство  является  одной  из  самых  успешных  отраслей  промышленности  (3  место  в  рейтинге  финансового  состояния  отраслей  промышленности  по  итогам  2012  года).  В  свою  очередь,  хорошая  платежная  дисциплина  предприятий  транспорта  и  связи,  по  мнению  экспертов,  связана  с  высокой  оборачиваемостью  в  этой  отрасли,  слабой  конкуренцией  со  стороны  внешнего  сектора  и  значительной  ролью  в  отрасли  естественных  монополий  [3].

Самая  большая  доля  просроченной  задолженности  наблюдается  по  кредитам  предприятий,  осуществляющих  обработку  древесины  и  производство  изделий  из  дерева.  На  1  марта  2013  года  более  15  %  кредитов,  выданных  российскими  банками  данным  предприятиям,  были  просрочены,  что  в  1,5  раза  больше,  чем  у  остальных  отраслей  аутсайдеров,  и  более  чем  в  3  раза  хуже  среднероссийских  показателей.

Характерно,  что  за  последние  12  месяцев  доля  просроченной  задолженности  в  отрасли  не  только  не  снизилась,  но  продолжала  расти.  И  это  вполне  закономерно.  Ведь  разрыв  между  ставками  кредитования  и  средней  рентабельностью  активов  отрасли  находится  на  крайне  высоком  уровне.

Деревообработка  уже  длительное  время  является  аутсайдером  среди  отраслей  промышленности  и  в  последнем  рейтинге  финансового  состояния  отраслей  промышленности  (по  итогам  2012  года)  занимала  последнее  место.

Схожие  результаты  продемонстрировали  отрасли  производства  пищевых  продуктов  и  производства  автомобилей,  у  которых  доля  просроченной  задолженности  составила  9,3  %.

Предприятия  пищевой  промышленности  работают  на  сверхконкурентном  рынке,  где,  помимо  всего  прочего,  очень  сильны  позиции  импортеров,  а  вкусы  потребителей  могут  сильно  и  быстро  меняться.  Поэтому  не  удивительно,  что  в  этой  отрасли  достаточно  часто  проекты  терпят  крах,  а  кредиты  не  возвращаются.  При  этом  доля  просроченной  задолженности  в  отрасли  демонстрирует  тенденцию  к  росту.  Но,  тем  не  менее,  пищевые  предприятия  по-прежнему  являются  желанными  заемщиками  у  банков,  что,  в  частности,  выражается  в  большом  объеме  выданных  предприятиям  пищевой  промышленности  кредитов  —  более  760  млрд.  рублей  (заметно  превышает  кредитный  портфель  металлургических  предприятий).  Кроме  того,  согласно  конъюнктурным  опросам,  пищевые  предприятия,  наравне  с  нефтянкой  и  химической  промышленностью,  имеют  наилучший  доступ  к  кредитному  рынку.

Ситуация  с  автомобильной  промышленностью  в  какой-то  степени  похожа  на  ситуацию  с  пищево,  однако  есть  и  некоторые  характерные  отличия.  Высокая  доля  просроченной  задолженности  здесь,  как  и  в  пищевой  промышленности,  является  во  многом  следствием  конкуренции,  которую  за  явным  преимуществом  выигрывают  иностранные  автомобильные  концерны.  Поэтому  процедура  банкротства  для  многих  российских  автопроизводителей  уже  стала  обычным  состоянием.  Однако,  в  отличие  от  пищевой  промышленности,  автозаводы  не  получают  в  большом  объеме  кредиты  российских  банков  —  их  суммарная  задолженность  на  1  марта  2013  года  составляет  всего  88  млрд.  руб.

Итак,  абсолютный  прирост  просроченной  задолженности  по  банковской  системе  в  январе  составил  25,5  млрд.  руб.  (10  млрд.  руб.  в  среднем  за  месяц  в  2012  году),  а  ее  объем  достиг  1,28  трлн.  руб.  Вероятнее  всего,  тенденция  роста  абсолютного  объема  просроченной  задолженности  найдет  свое  продолжение  в  ближайшие  месяцы,  что  приведет  к  росту  доли  просроченной  задолженности  по  банковской  системе  в  целом  [2].

По  мнению  экспертов  РИА  Рейтинг,  доля  просроченной  задолженности  в  2013  году  может  немного  вырасти  ввиду  замедления  прироста  портфеля  ссуд  [1].  Их  предположения  на  данный  момент  оправдываются,  так  как  просроченная  задолженность  растет  с  каждым  месяцем,  но  небольшими  темпами.  Так  по  состоянию  на  01.02.2013  ее  удельный  вес  в  общей  структуре  кредитного  портфеля  составил  3,8  %,  что  на  0,1  %  больше,  на  январь  этого  года.  Прирост  произошел  из-за  одновременного  абсолютного  прироста  объема  просроченной  задолженности  и  сокращения  ссудной  задолженности.  Однако  по  состоянию  на  1  марта  2013  года  удельный  вес  просроченной  задолженности  немного  сократился  и  составил  3,73  %.  Сокращение  доли  просроченной  задолженности  произошло  в  основном  за  счет  значительного  роста  межбанковских  кредитов.

Хуже  всего  обстоят  дела  с  просроченной  задолженностью  среди  крупнейших  банков  [1].  В  2012  году  у  Банка  Москвы  —  данная  доля  по  кредитам  населению  и  корпоративному  сектору  на  1  января  2013  года  составила  36  %  против  4,5  %  в  среднем  по  стране.  Существенные  проблемы  с  погашением  ссуд  в  2012  году  проявились  и  у  ОАО  «Россельхозбанк»,  у  которого  доля  просроченной  задолженности  достигла  7,3  %,  увеличившись  за  год  на  1,65  процентных  пункта.  При  этом  заметно  улучшили  качество  кредитного  портфеля  в  2012  году  ОАО  «Сбербанк  России»,  ОАО  «АЛЬФА-БАНК»  и  ОАО  АКБ  «РОСБАНК». 

Растет  доля  просроченной  задолженности  как  физических,  так  и  юридических  лиц.  Однако  в  случае  решения  проблемы  с  просроченной  задолженностью  у  Банка  Москвы,  на  которого  приходится  почти  каждый  пятый  рубль  плохих  долгов  по  банковской  системе,  общая  ситуация  в  отрасли  может  немного  скорректироваться.  В  отличие  от  2012  года,  когда  значительное  влияние  на  динамику  просроченной  задолженности  оказывало  небольшое  количество  банков,  в  январе  ее  рост  был  относительно  равномерным.  Всего  в  январе  480  банков  характеризовались  ростом  абсолютного  объема  просроченной  задолженности,  и  лишь  231  банк  продемонстрировал  его  снижение  [1]. 

Ухудшение  некоторых  показателей  качества  корпоративных  кредитов  в  2012  г.  привело  к  ускорению  наращивания  объема  фактически  сформированных  резервов  на  возможные  потери  по  этим  кредитам  [2].  В  анализируемый  период  их  фактический  объем  по  кредитам  нефинансовым  организациям  и  физическим  лицам  почти  полностью  покрывал  проблемные  и  безнадежные  ссуды  указанных  категорий  заемщиков.  В  2012  г.  российские  банки  весьма  успешно  работали  с  проблемной  задолженностью  своих  клиентов  посредством  передачи  процедур  взыскания  задолженности  на  аутсорсинг  или  продажи  портфеля  задолженности.  Как  следствие,  рынок  аутсорсинга  (передачи  третьим  лицам  процедур  взыскания)  в  2012  г.  демонстрировал  стабильный  рост,  а  рынок  цессии  (переуступки  третьим  лицам  прав  требования)  по  сравнению  с  ним  развивался  еще  более  высокими  темпами.  В  портфелях  просроченных  кредитов,  выставленных  банками  на  продажу,  в  2012  г.  преобладали  долги  населения  по  кредитным  картам,  кредитам  на  покупку  товаров  и  иным  потребительским  кредитам.  Наибольшую  долю  в  портфелях  просроченных  долгов  составляли  кредиты  с  «просрочкой»  от  1  до  2  лет  [2].

Таким  образом,  из-за  замедления  темпов  роста  кредитного  портфеля  доля  просроченной  задолженности,  вероятно,  может  начать  расти  после  трех  лет  снижения.  При  этом,  скорее  всего,  ситуация  не  будет  носить  критического  характера.

Список  литературы:

1.Аналитический  бюллетень.  Банковская  система  России:  тенденции  и  прогнозы.  —  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://vid1.rian.ru/ig/ratings/b_banki_12.pdf  (дата  обращения  03.05.2013).

2.Обзор  финансового  рынка.  Годовой  обзор  за  2012  год  —  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/fin_mark_2012.pdf  (дата  обращения  14.05.2013).

3.Рейтинг  отраслей  экономики  по  доли  просроченной  задолженности  —  [Электронный  ресурс]  –  Режим  доступа.  –  URL:  http://riarating.ru/corporate_sector_rankings/20130417/610553173.html  (дата  обращения  19.05.2013).

4.Сведения  о  размещенных  и  привлеченных  средствах  —  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.cbr.ru/statistics/?Prtid=pr  (дата  обращения  15.05.2013).

5.Управление  просроченной  и  проблемной  задолженностью  —  [Электронный  ресурс]  –  Режим  доступа.  –  URL:  http://xreferat.ru/7/1957-1-problema-prosrochennoiy-zadolzhennosti-v-bankah.html  (дата  обращения  17.05.03).