СТРАХОВАНИЕ  СТРОИТЕЛЬНЫХ  РИСКОВ

Бородавко  Мария  Геннадьевна

студент  СтГАУ,  г.  Ставрополь

E-mail: 

Клишина  Юлия  Евгеньевна

научный  руководитель,  канд.  экон.  наук  СтГАУ,  г.  Ставрополь

Страхование  строительных  рисков  —  это  один  из  видов  страхования  в  строительстве,  включающий  в  себя  страхование  рисков  строительной  организации  при  проведении  строительных  (строительно-монтажных)  работ,  а  так  же  страхование  ответственности  строительной  организации  перед  третьими  лицами  [4].

Страхование  строительных  рисков  необходимо  рассматривать  не  как  затраты,  а  как  инвестиции  при  строительстве.  Страхование  от  возможных  рисков  при  строительстве  объекта,  позволит  не  создавать  резервный  фонд,  потому  что  возможный  ущерб  оплатит  страховщик.  А  освободившиеся  денежные  средства  можно  потратить  непосредственно  на  строительство.  С  другой  стороны,  страхование  строительных  рисков  принимается  в  налоговом  учете  в  качестве  затрат,  уменьшающих  налоговую  базу.  Основным  фактором  страхования  строительно-монтажных  рисков  является  переход  финансовой  ответственности  от  застройщика  к  страховой  компании  [2].

Процесс  возведения  объектов  строительства  осуществляется  в  общем  случае  в  сферах  инвестиций,  изысканий,  проектирования,  управления  и  контроля  качества  строительства.  В  процессе  строительства  стоимость  возводимого  объекта  возрастаем  от  нуля  —  в  начале  работ,  до  конечной  стоимости  в  соответствии  с  выполненным  проектом  —  при  сдаче  объекта  в  эксплуатацию.  Соответственно,  меняется  и  тяжесть  возможного  ущерба.  С  другой  стороны,  в  процессе  строительства  снижается  количество  монтажных  нагрузок  и  воздействий,  а,  также,  и  риск  наступления  ущерба  от  превышения  их  расчетных  значений.  По  мере  завершения  строительства  увеличивается  риск  возникновения  ущерба  от  превышения  эксплуатационных  нагрузок  и  воздействий.  Указанные  характерные  особенности  строительства  как  процесса  создания  недвижимого  имущества,  безусловно,  важны  при  оценке  рисков  возникновения  ущербов,  однако,  как  показывает  опыт  аварий  строительных  объектов  в  России,  значительные  материальные  ущербы  возникают  в  основном  не  из-за  воздействий  на  объекты  строительства  опасностей,  размеры  которых  превышают  учтенные  при  расчетах  в  проектах,  а  по  другим  причинам.  Анализ  информации  о  крупных  авариях  зданий  и  сооружений  показывает,  что  в  половине  случаев  причинами  являются  низкое  качество  строительства  и  монтажа,  материалов  и  конструкций.

Строительные  компании  застраховывают  от  строительных  рисков  следующее: 

·       строительные  работы,  включая  строительные  материалы  и  конструкции,  расходы  на  заработную  плату,  транспортировку,  таможенные  сборы  и  пошлины;

·       монтажные  работы,  включая  оборудование  к  установке;

·       оборудование  строительной  площадки  (леса,  временные  сооружения);

·       затраты  по  очистке  площадки  от  обломков  (после  страхового  случая);

·       гражданскую  ответственность  перед  третьими  лицами;

·       гарантийные  обязательства  подрядчика  после  ввода  в  эксплуатацию;

·       строительную  технику  и  оборудование,  находящиеся  на  объекте  строительства.

Риски,  которым  наиболее  подвержены  строительно-монтажные  работы: 

·       резкое  и  непрогнозируемое  изменение  погодных  условий  (резкие  ветровые  нагрузки,  ливневые  дожди,  град,  резкие  перепады  температур);

·       паводок,  затопление;

·       просадки  грунта;

·       нарушения  технологической  последовательности  производства  работ  и  отступления  от  проекта  производства  работ,  нарушения  правил  производства  работ  и  техники  безопасности;

·       перерывы  в  бетонировании;

·       наезд  транспортных  средств  и  строительной  техники;

·       аварии  грузоподъемной  техники  в  процессе  монтажа;

·       ошибки  в  проектных  решениях,  ошибки  в  расчетах  нагрузок  и  воздействий;

·       низкие  показатели  прочности  и  эксплуатационной  надежности  оснований  фундаментов  зданий  и  сооружений;

·       нарушения  требований  распределения  нагрузки  в  точках  опоры  несущих  конструкций  на  каменную  кладку;

·       пожар  в  результате  производства  огневых,  отделочных  и  сварочных  работ;

·       несоблюдение  требований  консервации  и  охраны  приостановленных  строительством  объектов  [1]. 

Страховые  суммы,  которые  используются  при  страховании  строительно-монтажных  рисков:

·       для  объектов  строительства  —  это  стоимость  работ  по  договору  в  сумме  со  стоимостью  проектно-сметной  документации  на  возведение  объекта;

·       для  зданий,  находящихся  вблизи  строительной  площадки  —  это  балансовая  стоимость  на  момент  заключения  договора  страхования  или  часть  ее,  в  зависимости  от  вероятности  повреждения;

·       для  машин  и  оборудования  —  это  балансовая  стоимости  или  стоимость  приобретения;

·       для  пуско-наладочных  работ  —  это  стоимость  возможного  ущерба  в  сумме  со  стоимостью  самих  работ;

·       для  материалов  —  это  стоимость  приобретения.

Базовые  ставки  по  страхованию  СМР  рассчитываются  в  процентном  отношении  от  страховой  суммы  и  определяются  видом  работ.  Например,  при  строительстве  и  реконструкции  жилых  и  общественных  зданий  тариф  составит  0,10—0,18  %,  а  производственных  зданий  —  0,12—0,22  %.  Также  страховщики  используют  коэффициенты  риска,  которые  рассчитываются  в  зависимости  от  сложности  объекта.  Строительная  техника  может  быть  застрахована  в  рамках  полиса  СМР  или  отдельным  договором  [4].

Международная  практика  страхования  строительных  рисков  предусматривает  страховое  покрытие  не  отдельных  рисков,  оговоренных  в  договоре  страхования,  а  от  всех  рисков,  которые  могут  произойти  на  строительной  площадке.  Полис,  который  заключен  на  условиях  CAR  (Contractors  All  Risks)  обеспечит  по-настоящему  эффективную  защиту  возводимого  объекта  от  строительных  рисков.  Страховая  компания  должна  владеть  методикой  оценки  рисков,  собственной  статистической  базой,  грамотно  осуществлять  предстраховую  экспертизу,  оперативно  расследовать  причины  ущербов  и  осуществлять  выплаты  страховых  возмещений  [3].

В  настоящее  время  строительным  организациям  нужно  не  простое  страхование,  а  система  управления  рисками  —  риск-менеджмент,  поэтому  некоторые  страховые  компании  начали  предлагать  подрядчикам  услуги  по  управлению  рисками.  Сущностью  риск-менеджмента  является  исследование  предполагаемых  рисков,  которым  подвержен  проект  строительства,  оценка  по  методикам  их  вероятности  и  разрушительности,  выявление  альтернативых  решений,  в  которых  размер  риска  остается  приемлемым,  и  выбор  методов  управления  риском,  которые  способствуют  устранению  или  уменьшению  возможных  неблагоприятных  последствий.  Страхование  в  данной  системе  является  одним  из  инструментов  управления  рисками.

Комплексная  защита  может  быть  обеспечена  целым  рядом  страховых  операций,  которые  классифицируются  как  по  видам  страхования,  так  и  по  видам  деятельности.  В  строительно-инвестиционной  деятельности  страховые  операции  классифицируют  по  отдельным  стадиям  выполнения  проекта.  Такая  классификация  показывает,  что  сочетание  страховых  операций  позволяет  покрывать  страхованием  все  стадии  строительства.  Страхование  рисков  на  стадии  подготовки  проекта  —  это  страхование  профессиональной  ответственности  разработчиков  проектно-сметной  документации.  После  этого  осуществляют  страхование  рисков  на  инвестиционной  стадии  проекта.  Наибольшее  значение  имеет  страхование  рисков  на  производственной  стадии:  страхование  строительно-монтажных  работ,  страхование  ответственности  подрядчика,  страхование  экологических  рисков  и  т.  д.

В  начале  2000-х  годов  многие  строительные  компании  сомневались,  что  страховые  компании  способны  реально  возместить  затраты,  связанные  с  возникновением  аварийных  ситуаций,  несчастных  случаев,  ошибками  и  просчетами  в  проектировании.  В  настоящее  время  в  необходимости  страхования  при  строительстве  никто  не  сомневается.  Распространению  данного  вида  страхования  способствовало  и  то,  что  на  некоторых  застрахованных  крупных  строительных  объектах  произошли  страховые  случаи,  и  страховые  компании  полностью  возместили  убытки. 

Произведенные  выплаты  способствовали  тому,  что  в  необходимости  страхования  не  нужно  убеждать  российские  строительные  компании.  Также  этому  способствуют  жесткие  требования  заказчиков,  а  также  дорогие  строительные  материалы  и  техника.

Список  литературы:

1.Градостроительный  кодекс  Российской  Федерации:  [Принят  Гос.  Думой  22.12.2004,  с  изменениями  и  дополнениями  по  состоянию  на  01.09.2013]  —  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.consultant.ru/popular/gskrf/  (дата  обращения  22.10.2013).

2.Гражданский  кодекс  Российской  Федерации:  часть  вторая:  [Принят  Гос.  Думой  22.12.1995,  с  изменениями  и  дополнениями  по  состоянию  на  01.09.2013]  —  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.consultant.ru/popular/gskrf/  (дата  обращения  22.10.2013).

3.Стровский  Л.Е.  Внешнеэкономическая  деятельность  предприятия:  учебник  для  вузов/  Л.Е.  Стровский  М.:  ЮНИТИ-ДАНА,  2004.  —  847  с. 

4.Фёдорова  Т.А.  Страхование:  учебник  /  Т.А.  Фёдорова  М.:  Магистр,  2009.  —1006  с.