Во время голосования за лучшую работу с 08.12 по 14.12 за статью было отдано 22 голоса

АНАЛИЗ  ДЕПОЗИТНЫХ  ОПЕРАЦИЙ  КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

Никитина  Анастасия  Вячеславовна

студент  экономического  факультета  ФГБОУ  ВПО  Орел  ГАУ,  РФ,  г.  Орёл

E-mail:  Nastena_93-09@mail.ru

Цвырко  Александр  Александрович

научный  руководитель,  канд.  эконом.  наук,  доцент  Орёл  ГАУ,  РФ,  г.  Орёл

Депозитные  отношения  образуются  на  депозитном  рынке  в  результате  действия  депозитных  учреждений  и  обращения  депозитных  инструментов.  Основой  депозитных  инструментов  является  депозит.

По  мнению  Лаврушина  О.И.  «под  депозитами  понимаются  все  срочные  и  бессрочные  вклады  клиентов  банка,  кроме  сберегательных»  [2].

Организация  депозитных  операций  осуществляется  при  соблюдении  следующих  принципов  (рисунок  1).

Рисунок  1.  Принципы  депозитных  операций

Работа  кредитных  учреждений  России  является  одним  из  главных  условий  развития  экономики  страны.  Особое  значение  для  достижения  долгосрочных  целей  и  устойчивого  развития  кредитных  организаций  имеют  депозитные  операции,  в  результате  проведения  которых  формируется  наиболее  стабильная  часть  ресурсной  базы.  Стабильность  депозитных  источников  средств  определяется  знанием  срока  привлечения  и  постоянством  взаимоотношений  банка  с  вкладчиками  (возобновляемым  характером  данных  взаимоотношений).  При  наличии  значительной  части  стабильных  источников  средств  у  банков  есть  возможности  для  наращивания  объема  средне-  и  долгосрочных  операций  в  сфере  кредитования  реального  сектора  экономики  и  удовлетворения  потребностей  экономики  в  инвестиционных  ресурсах  [4].

В  этой  связи  представляется  актуальным  проведение  анализа  привлеченных  кредитными  организациями  РФ  депозитов  и  прочих  средств  за  последние  три  года  с  целью  выявления  их  структурных  особенностей  и  потенциальных  возможностей  использования  в  сфере  кредитования.  Рассмотрим  структуру  пассивов  кредитных  организаций  РФ  (таблица  1).

  Таблица  1.

Структура  пассивов  кредитных  организаций,  сгруппированных  по  источникам  средств  (на  1  января  2011—2013  гг.)  [5]

Структурa  пaссивов  зa  aнaлизируемый  период  не  претерпелa  существенных  изменений:  основной  удельный  вес  приходится  на  средства  клиентов,  которые  снизились  с  62,4  %  (на  1  янвaря  2011  г.)  до  60,8  %  (на  1  янвaря  2013  г.,)  а  тaкже  фонды  и  прибыль  кредитных  организаций,  удельный  вес  которых  снизился  с  12,8  %  до  11,9  %  нa  aнaлогичные  даты.  Наибольший  рост  демонстрируют  кредиты,  депозиты  и  прочие  привлеченные  средствa,  полученные  кредитными  оргaнизaциями  от  Бaнка  России.  Дaнная  ситуaция  свидетельствует  о  том,  что  кредитные  оргaнизации  на  протяжении  последних  трех  лет  aктивно  пользовaлись  кредитами  ЦБ  РФ  в  рамках  системы  рефинансирования,  испытывая  потребность  в  ликвидных  средствах.

Основными  источниками  формировaния  ресурсов  кредитных  оргaнизаций  РФ  являются  средства  клиентов,  в  структуре  которых  выделяются  вклaды  физических  лиц,  чей  удельный  вес  остался  практически  без  изменений,  депозиты  юридических  лиц  и  средства  организаций  на  расчетных  и  прочих  счетах.  Средства  юридических  лиц  на  банковских  и  депозитных  счетах  в  совокупности  составляют  третью  часть  всех  банковских  пaссивов,  около  трети  —  вклады  физических  лиц  [3].

Структура  депозитов  (вкладов)  привлеченных  кредитными  организациями  (на  1  января  2011—2013  гг.)  представлена  в  таблице  2.

  Таблица  2.

Структура  депозитов  (вклады)  привлеченных  кредитными  организациями  (на  1  января  2011—2013  гг.)  [5]

Анализируя  данные  таблицы  2  необходимо  отметить,  что  в  структуре  депозитов  основной  удельный  вес  приходится  на  вклады  физических  лиц.  В  течение  анализируемого  периода  наблюдается  неоднозначная  тенденция:  сначала  удельный  вес  снижается  с  50,0  %  до  47,9  %,  что  связано  с  более  высокими  темпами  роста  депозитов  юридических  лиц,  затем  увеличивается  до  49,8  %  на  1  января  2013  г.,  что  связано  с  замедлением  темпов  роста  депозитов  юридических  лиц  и  кредитных  организаций.  Депозиты  юридических  лиц  имели  тенденцию  роста,  так  на  1  января  2011  г.  их  удельный  вес  составил  30,8  %,  а  на  1  января  2013  г.  —  33,6  %.

Следует  сказать,  что  от  кредитных  организаций  привлекаются  средства  в  большей  степени  в  виде  кредитов.  Поскольку  в  официальной  статистике,  публикуемой  Банком  России,  отдельно  не  показываются  депозиты  кредитных  организаций,  поэтому  в  таблице  2  по  строке  3  показаны  все  виды  привлекаемых  кредитными  организациями  от  других  кредитных  организаций  средств:  депозиты,  кредиты  и  прочие  средства.

Таблица  3.

Структура  депозитов  организаций  (кроме  кредитных  организаций)  по  срокам  и  валюте  привлечения  (на  1  января  2011—2013  гг.)  [5]

Для  юридических  лиц  характерно  открытие  депозитов  как  в  рублях,  так  и  в  иностранной  валюте,  при  преобладании  первых.  Так,  удельный  вес  депозитов  в  рублях,  в  целом,  имеет  тенденцию  роста:  на  1  января  2011  г.  —  58,7  %,  на  1  января  2012  г.  —  65,6  %,  на  1  января  2013  г.  —  63,3  %.

Но  все  же,  интерес  юридических  лиц  к  депозитам  в  иностранной  валюте  остается  очень  высоким  на  уровне  35—40  %  .

  В  заключении  необходимо  отметить,  что  юридические  лица  размещают  имеющиеся  у  них  временно  свободные  денежные  средства  на  депозитных  счетах  в  коммерческом  банке  чтобы  получить  дополнительный  доход.  Однако,  они  не  имеют  права  перечислять  средства,  которые  находятся  во  вкладах,  другим  лицам  [1].

Список  литературы:

1.Бабичев  М.Ю.  Банковское  дело,  в  режиме  свободного  доступа:  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.bibliotekar.ru/bank-6/  ,  дата  обращения  20.11.2013  г.

2.Жукова  Е.Ф  Банки  и  банковские  операции  М.:  Юнити  2010  —  632  с. 

3.Лаврушин  О.И.  Банковское  дело  М.:  Финансы  и  статистика,  2012  —  с.  768. 

4.Латус  Е.Б.  Рынок  банковских  услуг.  Правовое  обеспечение  стабильности  //  Банковское  дело.  —  2011.  —  №  10  —  с.  449.

5.Материалы  Банка  России,  в  режиме  свободного  доступа:  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.cbr.ru  дата  обращения  20.11.2013  г.