ПРОБЛЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКЕ

Главная и крайне серьезная проблема, с которой сталкиваются все банки - это риск непогашения кредитов заёмщиками. Банки нацелены на минимизирование этого риска с помощью самых различных механизмов [2].

Кредитный риск является до сих пор самым уязвимым банковским риском, так как более 80% содержания банковских отчетов, по запросам Центрального Банка Российской Федерации, принадлежат именно этому аспекту банковских рисков. [1]

Целью исследования является рассмотрение процесса оценки и управления кредитным риском.

Управление кредитным риском является средством снижения кредитного риска за счёт использования различных стратегий, направленных на предотвращение или, по крайней мере, компенсирование потерь из-за дефолта.

Кредитный риск − риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора [4].

Кредитные риски можно разделить на  несколько видов:

1) страновой риск – это угроза финансовых потерь при  осуществлении операций, которые так или иначе связаны с международной деятельностью;

2) кредитный риск внутри страны,  возникает при кредитовании малого и среднего бизнеса, а также физических лиц

а)  моральный  – имеет отношение к репутации и положительной (или отрицательной)  кредитной истории;

б) деловой  – риск зависит от отрасли, в  которой работает физическое или юридическое лицо, риск предполагает возникновение  неблагоприятных последствий из-за неполной  оплаты или её отсрочки;

в) риск обеспечения  – определяется  обеспечением и возвратом денежных средств  и имущества, заложенного для получения  кредита;

г) финансовый  – организация может пострадать в финансовом отношении по причине невозврата кредита [5].

Управление кредитным риском зачастую приравнивают к борьбе с убытками, но это глубокое заблуждение, управлением кредитным риском – это, прежде всего создания мероприятий по созданию системы, нацеленной на реализацию заинтересованности в сделке двух сторон – кредитора и заемщика. [1] Одними из главных механизмов управления кредитным риском считается:

Предварительный и последующий анализ, на ежеквартальной основе, финансового состояния заёмщиков и контрагентов;

Обеспечение кредита, а также последующее дополнительное обеспечение, в случае увеличения лимита в рамках уже существующего кредита;

Утверждение сокращения лимитов для сроков кредитования более 3-х лет;

Формирование резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

Традиционный способ минимизации кредита на начальном этапе кредитования – это обеспечение кредита в виде движимого или недвижимого имущества. [6]

Существует много различных стратегий, используемых в управлении кредитным риском, включая покупку кредитного страхования, диверсификацию кредитования, сокращение доступных кредитов и взимание сборов за частичную компенсацию расходов [4].

Для запуска процесса минимизации кредитного риска необходимо начать прежде всего с оценки кредитного риска, которая подразумевает некий расчет возможного наступления убытка, при котором задается вероятность в течение какого времени такой убыток может быть получен. Для оценки кредитного риска, банки обычно используют два метода, и обычно используются эти методы в комплексе:

-метод субъективной оценки экспертов;

-модель скоринга, опирающаяся на методы математической статистики.

У каждого из этих методов есть свои плюсы и минусы. К примеру, вся статистика опирается на результаты прошлых лет, такая база не может дать понимание банку, как поведет себя заемщик. Также стоит заметить, что экономическая картина в России постоянно меняется, поэтому метод скоринга, как правило, не может дать абсолютный прогноз [3].

Система оценки кредитного риска предусматривает оценку уровня риска по каждой кредитной операции с учётом финансового состояния заёмщика, обслуживания задолженности и уровня её обеспечения. При оценке кредитного риска по заёмщику используются следующие факторы, служащие основой для внесения мотивированного суждения по конкретному заёмщику или группе связанных заёмщиков:

-финансовое состояние заёмщика;

-кредитная история заёмщика и его способность погашать текущие долги;

-среднемесячные обороты;

-деловая репутация заёмщика;

-зависимость от внешних изменений на рынке и уровень спроса на продукцию,

-выпускаемую заёмщикам (услуги, оказываемые заёмщиком);

-качество и ликвидность залога (обеспечения).

Перед проведением анализа системы управления кредитным риском сначала проводят анализ и оценку кредитного портфеля коммерческого банка [5].

Кредитный риск портфеля должен оцениваться для обеспечения того, чтобы концентрация кредитного риска не приводила к нежелательным уровням риска или нарушениям нормативных требований. Должен быть проведен регулярный анализ и оценка концентрации кредитного риска в отношении установленных лимитов по продуктам, промышленности, географии и отношениям с клиентами [4].

В банке должно постоянно приводиться совершенствование управления кредитным риском, чтобы предотвратить ухудшение качества активов [5].

Список литературы:

1. Баетова Д.Р. Анализ кредитного портфеля физических лиц ПАО СБЕРБАНК РОССИИ/ Баетова Д.Р., Горелкина Д.И./ В сборнике: Восемнадца- тая всероссийская студенческая научно-практическая конференция Нижневар- товского государственного университета Статьи докладов. ответственный ре- дактор А.В. Коричко.- 2016.- С. 866-869
2. Балашов А.П. Менеджмент: учеб. пособие/ А.П. Балашов. - М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2015. –272 с. [Электронный ресурс].  – Режим доступа: http://znanium.com/ (дата обращения: 19.12.2017) 
3. Волчкова А.О. Управление кредитным риском  // Вектор экономики. -2017. -№ 10 (16). -С. 24. 
4. Джумаева Я.М.Х., Моврукаева П.А., Вахбова А.М. Управление кредитным риском //   Наука и молодежь Материалы Всероссийской научно-практической конференции студентов, молодых ученых и аспирантов. -2017. -С. 280-282. 
5. Морозов В.Ю., Мурашова Ю.В. Методы управления кредитным риском коммерческих банков //  Сервис в России и за рубежом. -2017. Т. 11. -№ 2 (72). -С. 87-97. 
6. Панов, А.Э. Влияние залога на возврат кредита/ А. Панов// Риск-менеджмент. -2015, [Электронный ресурс], – Режим доступа: http://www.riskovik.com/articles/bankovskie-riski/full/143/ (дата обращения: 19.12.2017)